Pourquoi réaliser un bilan patrimonial ?
“Le Patrimoine est l’ensemble des droits et des obligations liés à la personne"
La notion de Patrimoine englobe l’ensemble de nos intérêts. Elle est donc plus vaste que le sens courant de biens ou de fortune. Lorsque nous avons des enfants, le patrimoine le plus important n’est-il pas le patrimoine génétique ? Le Patrimoine est lié à la personne. Tout individu a un Patrimoine et n’en a qu’un seul : - Chacun possède un Patrimoine dès sa conception. - Le Patrimoine ne se perd que par décès ; - De façon générale, il se transmet dans son intégralité (biens et dettes) aux héritiers, mais ces derniers ne sont pas obligés d’accepter .Faire le bilan patrimonial c’est déterminer 2 axes principaux :
1 L’actif et le Passif
Le Patrimoine comporte une partie active – les droits – et une partie passive – les obligations.
| ACTIF | PASSIF |
|---|---|
| Biens, droits, espérances | Obligations, dettes |
2 L’origine et la catégorie
Le Patrimoine comporte trois secteurs distincts :
•le Patrimoine privé, composé d’éléments que nous constituons, dont nous disposons librement et que nous gérons (exemple : à l’actif, des placements financiers et la résidence principale et, au passif, un emprunt contracté pour l’acquisition de la résidence principale),
•le Patrimoine professionnel, composé d’éléments liés à l’exercice de la profession (exemple : à l’actif, la clientèle et les salaires et, au passif, une dette consécutive à une liquidation de biens),
•enfin, le Patrimoine social, composé d’éléments que nous ne constituons pas délibérément, dont nous ne disposons pas librement et que nous ne gérons pas nous-mêmes (exemple : à l’actif, les droits à la retraite et, au passif, les impôts).
Etablir un bilan patrimonial
C’est réaliser une représentation intégrale de l’ensemble des éléments constitutifs du Patrimoine sous forme d’un compte comportant une colonne crédit, une colonne débit et un solde.
| ACTIF | PASSIF | |
|---|---|---|
| Privé | Biens d’usage et de famille
Placements Héritages probables Rentes à recevoir |
Enrichissement potentiel |
| Dépenses avant et pendant retraite
Emprunts à rembourser Pensions à verser Donations |
||
| Professionnel | Capital travail
Entreprise(s), clientèle Actifs professionnels divers |
Emprunts professionnels |
| Social | Prestations familiales
Épargne collective Retraites |
IR avant et pendant retraite
Droits d’enregistrement IFI |
Notre avis : « Un bilan patrimonial n’a aucun intérêt en soi si d’autres types de liaisons n’étaient pas prises en compte. »
« Dans chaque situation, nous étudions les gains et regardons les risques. »
L’individu recherche un équilibre entre ses ressources et ses dépenses et donc nécessairement un équilibre entre actif et passif.
Le bilan patrimonial ne représente pas une simple évaluation théorique des éléments mais doit bien tenir compte que l’ensemble des éléments qui le constituent sont interdépendants.
Optimiser un élément, c’est certainement réduire un autre.
Quel est votre objectif ? quelles sont vos envies ?
Le métier de Conseil en Gestion du Patrimoine est un métier qui doit se fonder sur votre écoute et sur l’importance que vous donnez à vos actifs et vos passifs.
Prenez en exemple, vos enfants : ils représentent bien un élément actif de votre patrimoine mais également un élément passif par votre devoir à l’éducation et l’alimentaire.
Vous projetez de lui payer les plus belles études : vous créez un passif dans un espace temporel qui est le futur. Quel actif mettez-vous en face pour préparer cela ? A terme, il y aura bien une analyse de bilan qui regardera l’équilibre entre la dépense à faire et vos solutions mises en place.
Sans équilibre, vous ne réaliserez pas le projet.
Idem pour votre retraite, pour un voyage, ….
« Vos objectifs sont le moteur de nos recherches. »
Le bilan patrimonial représente la photo à un instant à partir duquel un professionnel va définir une feuille de route pour atteindre une autre étape.
Vous l’aurez compris, le conseil en gestion de patrimoine n’est pas unique à un moment donné mais bien évolutif dans le temps.
La force de notre métier va faire appel à 3 compétences :
Capacité mathématique : calculer, faire des simulations, des projections, … Les logiciels, les ordinateurs, les recherches bibliographiques sont nécessaires.
Psychologique : Nous devons nous adapter à l’imagination de situations parfois difficiles, ou inhabituelles qui mettraient le particulier dans une zone d’inconfort. Par une relation humaine entre le conseiller et le particulier, nous devons anticiper le champs des possibles pour optimiser la satisfaction client et le résultat du conseil.
Logistique : Le conseiller se doit de se tenir formé, à jour des nouveautés tant en juridique, économique, social que même matériel. Son but sera de tout mettre en œuvre la bonne réalisation de la feuille de route définie ensemble.
« Le bilan patrimonial est un moment majeur de notre relation. Il va être le fondement de notre suivi dans le temps. Avec des données économiques, juridiques, professionnelles, familiales, …précises, le bilan est un élément essentiel pour préparer un conseil pour demain »